Le terme “défiscalisation” peut parfois sembler intimidant, voire controversé. Entouré de mythes et d’idées fausses, il évoque souvent l’image d’un stratagème réservé aux plus aisés pour réduire leurs impôts. Cependant, loin des clichés, la défiscalisation recouvre une réalité bien plus nuancée et accessible à tous. Dans cet article, nous allons lever le voile sur ce concept, en particulier sur la défiscalisation immobilière, et montrer comment, bien utilisée, elle peut bénéficier à chacun.

Qu’est-ce que la défiscalisation ?

La défiscalisation désigne l’ensemble des dispositifs légaux permettant de réduire son imposition. Contrairement à une idée reçue, elle n’est ni une fraude, ni l’apanage des plus riches. De l’emploi d’une assistante maternelle à la déduction des frais réels professionnels, la défiscalisation offre à chacun des moyens légitimes de diminuer ses impôts.

La défiscalisation immobilière expliquée

L’immobilier représente un terrain privilégié pour la défiscalisation, grâce à des dispositifs encouragés par l’état dans le but de soutenir certains secteurs de l’économie. Ces avantages fiscaux, loin d’être des cadeaux sans contrepartie, requièrent un investissement de la part du contribuable.

Voyons ensemble les principaux dispositifs :

1. La Loi Pinel

La loi Pinel permet de bénéficier d’une réduction d’impôt pour l’achat de biens neufs ou nécessitant de grandes rénovations, avec une réduction pouvant atteindre 21 % du montant de l’investissement sur 12 ans. Par exemple, un investissement de 200 000 € peut générer une économie fiscale de 42 000 € répartie sur 12 ans.

Ce sujet est traité dans notre vidéo issue de notre série “L’immobilier décrypté“, une série de vidéos qui décrypte des notions d’immobilier, présentés par nos experts du groupe Cimm Immobilier / Immoliaison / Abessan !

2. Le statut LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel)

Ce dispositif s’adresse aux investisseurs en location meublée. Son avantage principal réside dans la non-imposition ou la faible imposition des revenus locatifs générés, évitant ainsi d’alourdir votre imposition globale. Nous reviendrons plus en détail sur le sujet dans un prochain article !

3. Le déficit foncier

Le déficit foncier est souvent moins connu que la loi Pinel ou le statut LMNP, mais il constitue une opportunité de défiscalisation particulièrement intéressante pour les propriétaires immobiliers. Ce dispositif permet aux investisseurs de déduire de leurs revenus imposables les dépenses engagées pour la rénovation ou l’entretien de leurs biens locatifs. Voyons en détail comment fonctionne le déficit foncier et pourquoi il représente une stratégie fiscale avantageuse.

Lorsque vous réalisez des travaux sur un bien immobilier que vous mettez en location, les coûts associés à ces travaux peuvent être déduits de vos revenus fonciers. Si le montant des travaux dépasse vos revenus fonciers, vous créez un déficit foncier. Ce déficit peut ensuite être imputé sur votre revenu global, dans la limite de 10 700 € par an. Cela signifie que vous pouvez réduire votre revenu imposable global, et donc votre impôt sur le revenu, grâce aux travaux réalisés sur votre propriété locative.

Imaginons que vous engagez 15 000 € de travaux dans un appartement que vous louez. Si les revenus locatifs annuels générés par cet appartement s’élèvent à 5 000 €, vous pouvez déduire l’intégralité de vos travaux de vos revenus fonciers, créant ainsi un déficit de 10 000 €. Ce déficit pourra ensuite être déduit de votre revenu global, réduisant ainsi votre imposition.

Avantages du déficit foncier

• Réduction d’impôt : Le principal avantage du déficit foncier est la réduction de l’impôt sur le revenu. En diminuant votre revenu imposable, vous payez moins d’impôts tout en investissant dans l’entretien ou l’amélioration de votre patrimoine immobilier.

• Valorisation du bien : Les travaux réalisés contribuent à la valorisation de votre bien immobilier. En améliorant sa qualité et ses performances énergétiques, vous augmentez sa valeur de marché et son attractivité locative.

Le déficit foncier représente une stratégie de défiscalisation avantageuse, permettant de concilier réduction d’impôts et valorisation de son patrimoine immobilier. Accessible à tous les propriétaires bailleurs, ce dispositif encourage l’entretien et l’amélioration des biens locatifs, avec un impact fiscal direct favorable au contribuable. Envisagez-le comme une partie intégrante de votre stratégie d’investissement immobilier pour optimiser vos finances tout en contribuant à l’amélioration du parc immobilier.

Conclusion : au-delà des idées reçues

La défiscalisation, bien loin des clichés, est un outil légal et accessible à tous. Elle nécessite cependant une bonne compréhension des dispositifs existants et une stratégie adaptée à votre situation financière. L’immobilier, avec ses nombreux dispositifs, offre de belles opportunités pour payer moins d’impôts tout en contribuant à l’économie nationale.

Nous remercions Benoît Combaz, de l’agence de Cimm Immobilier Seyssinet pour son expertise sur le sujet !

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